Betriebsrente: Warum die vermeintlich sichere Altersvorsorge teure Fallstricke birgt
Wibke Weitzel
Betriebsrente: Warum die vermeintlich sichere Altersvorsorge teure Fallstricke birgt
Betriebsrenten in Deutschland bieten eine Möglichkeit für die Altersvorsorge – doch sie sind mit strengen Regeln und finanziellen Abstrichen verbunden. Rund 19,49 Millionen Menschen besitzen derzeit solche Verträge, doch viele sehen sich mit versteckten Kosten und geringer Flexibilität konfrontiert. Ein Jobwechsel oder vorzeitige Auszahlungen können für Sparer unerwartete Hürden mit sich bringen.
Eine Betriebsrente ist an das Beschäftigungsverhältnis geknüpft. Wer den Job vor Ablauf von drei Jahren verlässt, verliert in der Regel die Arbeitgeberzuschüsse. Zudem können Gebühren anfallen, wenn der Vertrag übertragen wird. Ist der Vertrag erst einmal abgeschlossen, lässt er sich weder kündigen noch verkaufen – und vorzeitige Auszahlungen sind so gut wie ausgeschlossen.
Die Beiträge werden direkt vom Bruttogehalt abgezogen, was das zu versteuernde Einkommen mindert. Wer über 30 Jahre hinweg monatlich 180 Euro einzahlt, muss später mit einer Kürzung der gesetzlichen Rente von etwa 40 Euro pro Monat rechnen. Während der Sparphase werden die Gelder ohne Mitsprache des Arbeitnehmers angelegt.
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Mit Eintritt in den Ruhestand unterliegen die Auszahlungen der vollen Einkommensteuer – Rentner zahlen also ihren persönlichen Steuersatz. Hinzu kommen die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, die sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil umfassen. Zwar gibt es einen kleinen steuerfreien Freibetrag – dieser steigt bis 2026 auf 197,75 Euro monatlich –, doch dieser gleicht die Belastungen nur teilweise aus.
Alternativen wie ein breit gestreuter ETF-Sparplan bieten historisch oft höhere Renditen und geben Anlegern die volle Kontrolle. Dennoch bleiben Betriebsrenten trotz ihrer Einschränkungen eine beliebte Wahl.
Für diejenigen, die eine Betriebsrente abschließen, gelten starre Regeln mit langfristigen finanziellen Folgen. Geringere gesetzliche Rentenansprüche, steuerpflichtige Auszahlungen und Pflichtbeiträge zur Sozialversicherung schmälern den Nettoertrag. Zwar setzen 19,49 Millionen Deutsche auf diese Verträge – doch die Trade-offs machen eine sorgfältige Abwägung vor dem Abschluss unabdingbar.
